时间过得真快,总在不经意间流逝,我们又将续写新的诗篇,展开新的旅程,该为自己下阶段的学习制定一个计划了。相信许多人会觉得计划很难写?那么下面我就给大家讲一讲计划书怎么写才比较好,我们一起来看一看吧。
财务部年度工作总结及计划篇一
一是在财务部人手较少的情况下,通过有序的组织,能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作,一年来,我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大,财务部员工本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时,没有出现过任何差错。
二是及时向有关领导提供各种报表,及时将公司财务状况汇报领导,便于领导决策。
三是配合上级部门及时完成上市831工作。四是加强财务检查及内控管理力度,防范资金风险公司收入资金、费用资金纳入企业货币资金帐户核算,便于对现金的监控管理;制定了定期财务检查制度,每季度组织1次财务检查,检查重点放在印鉴是否按规定分管,资金管理、存货管理、固定资产管理等方面,并针对检查中存在的问题限期整改,并检查其整改落实情况。
总之,本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出自己的努力和敬业。虽然做了很多工作,但还有很事情待着我们,还有些事情做的不够。一是上半年铁路项目有一部分核定上交资金未按照规定及时足额收回来;二是财务部门未能经常深入分公司和项目了解第一手资料和情况;三是在审核各部门情况的时候把关不太严格。
在新的一年里,财务部将一如既往的紧紧围绕公司的总体经营思路,从严管理,积极为公司领导经营决策当好参谋,具体有以下工作安排和计划。
二是深入研究税收政策,合理避税增效益。新的一年里,全体财务人员应加强税收政策法规的研究和学习,加强与税务部门各项工作的联系和协调,通过合理避税为公司增加效益。
三是搞好固定资产管理。凡是资产都应该为企业带来效益。xx年,我们应加强闲置资产、报废资产处置工作,努力提高资产利润率。
四是加强管理,挖潜增效,为生产经营目标的实现和效益的增长服务。管理是生产力,是企业正常运行的保证,管理是提高企业核心竞争力的关键环节,建立创新的机制,必须靠管理来保证,管理对企业来说是永恒的。为此,财务科将加强内部管理列入工作重点,即进一步加强财务管理,降低财务费用,控制生产成本,实行全面预算管理,合理安排,压缩不必要的或不急需的开支,做到全年生产、开支有预算,有计划,使企业资金得到有效合理的发挥效益。同时对于机关部门的费用,实行科学预算,包干使用,并纳入年底对各单位的考核,有效控制各项费用的不合理开支。
五是明确责任,从严要求,积极抓好会计从业人员职业道德素质培训,提高服务水平。
六是稳定财务队伍,继续加强会计从业人员业务培训,使全公司财务会计工作再上新台阶。我们具体从以下几方面入手:
1、加强理论培训,增强财务的宏观经济管理意识。使财务人员从仅仅应付日常业务的工作状态得到改变,充分认识财务工作的连续性、复杂性,培养超前意识。
2、加强企业经营财务分析培训。以推行全面预算管理为目标,培养会计从业人员企业经营管理的事前预测、事中分析和站所基础财务分析工作。
3、加强会计实务培训。注重工作效率,以推行财务会计电算化核算为目标,全面提高财务人员素质。
财务部年度工作总结及计划篇二
2、核对本分店日收入报表;
3、各家店会计做相应的各家凭证;
4、审核凭证;
5、根据《科目余额表》核对往来账户;
6、核对《银行账》《现金帐》并对应制作付现凭证;
7、结转《固定资产》;
89、根据收入情况,计提“营业税及其附加”;
10、分析各费用的比例情况:营销招待费、广告宣传费,是否要调整;
11、再根据《利润表》的情况每月计提“企业所得税”;
12、打印:《总账》、《明细账》、《科目余额表》、《资产负债表》、《利润表》;
14、15日前,申报《个人税》、《营业税》、《增值税》、季度《企业所得税》;
15、审核分店《发票申购》、《发票核销》。
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财务部年度工作总结及计划篇三
1月10日
一、度工作总结
,在公司领导的正确领导和其他部门大力支持下,财务部全体工作人员紧紧围绕年度重点工作目标和目标责任书,按照公司年初工作会议要求,坚定信心,统一思想,团结协作,以饱满的工作热情,着力从工作的计划性、针对性和前瞻性入手,注重质量、讲求实效,努力完成年度各项工作任务。
1、xx竣工决算报告编制以及审计配合工作
完成吉惠园竣工决算报告编制以及审计配合工作,并取得昆明市20xx年xx市级统建公共租赁住房项目竣工决算审计报告(x审政报〔20xx〕x号),下一步我们按审计要求做好审计整改、账务调整工作。
2、xx竣工决算报告编制以及审计配合工作
因市审计局将xx项目调整至20xx年审计计划,目前该项目竣工审计主要是开展前期对接和准备工作,下一步我们将按要求做好该项目竣工决算报告编制以及审计配合工作。
3、强化资金计划管理
已按重点工作目标完成项目建设所需资金(月度、季度)计划、偿债资金月度计划,并根据公司融资情况、项目投资、偿还债务、对外投资等等情况,完善资金调度安排。
4、加强公司税务管理,配合税务稽查
于3月20日完成公司20xx-20xx年的税务情况进行自查,并按要求上报《自查报告》,同时补缴税金,接受市地税稽查局对公司20xx-20xx年的税务情况进行稽查。
5、完善公司预算管理工作
完成公司20xx年度企业预算报表(按国资委要求)编制工作、20xx年度公司日常费用预算执行情况分析工作、20xx年度日常费用预算编制工作、20xx年度日常费用预算的调整工作,并上报公司党委会、经理办公会、董事会审议通过。
6、加强公司会计决算管理工作
做好年终对帐、盘点工作,完成20xx年度公司个别财务决算报表及集团合并财务决算报表(报国资委、报市财政局)编报;
根据国资委绩效考核指标,融资部门人员配合,测算目标年度内的综合融资成本率、亿元净资产融资额、投资收益率等指标,结合其他指标(如100%偿还到期债务、融资总额等)的实际情况,完成国资委20xx年度经营业绩考核指标完成情况的自查报告;
配合会计师事务所完成20xx年度财务决算报表及经营业绩考核完成情况的审计工作,并按审定结果做好软件的填制上报工作。
7、继续推进xx“收支两条线”管理工作
与委托进行租金收取的子公司积极对接,做好租金台账管理,按月度完成至12月份《租金收支情况表》编制,按相关部门要求上报租金收支情况,为上缴公租房租金提供依据。同时,对接市财政非税局、城建处及住保局等部门,按预算管理要求上缴公租房租金,同时积极协调租金下拨事宜。
已完成xx竣工决算报告编制以及审计配合工作并取得该项目竣工决算审计报告(x审政报〔20xx〕x号);
xx项目决算审计工作因市审计局将该项目调整至20xx年审计计划,目前该项目竣工审计主要是开展前期对接和准备工作,下一步我们将按要求做好该项目竣工决算报告编制以及审计配合工作。
1、公司审计及审计配合工作
已经完成的审计及审计配合工作有:(1)根据审计局的审计决定书,完成xx、xx项目的竣工决算审计整改、账务调整工作;
(2)牵头配合省审计厅度保障性安居工程审计工作,参加审计情况反馈会,牵头完成审计整改报告;
(3)牵头配合审计署地方债务审计工作,牵头完成审计整改报告;
(4)牵头配合市国资委关于公司董事长任期经济责任审计工作(第一阶段);
(5)牵头配合市审计局资产负债损益审计工作。
2、公司融资财务配合工作
结合公司在资本市场信息披露的要求,配合会计师事务所按时完成季度报表的编制及提交工作;
积极配合公司中票发行及拟发行非公开发行公司债券商对公司财务数据的解释说明工作;
配合做好公司主体及债项评级的财务数据更新工作;
配合融资部日常财务数据的查询需求;
配合融资部填报与债务监测相关的各类报表;
参与融资部牵头的各类金融中介的调研或访谈会议等。
3、其他日常工作
积极做好公司税收工作,包括度企业所得税汇算清缴、税收减免备案、电子发票工作;
结合各级检查、审计,严格规范公司工程款项、“三公经费”支出,完善相应财务管理制度、办法和流程;
加强集团财务管理、沟通与指导,向子总司派驻(出)财务总监(财务负责人);
参加子公司董事会会议、总经会会议,切实履行公司出资人职能和权力;
配合完成监事会20xx年度监督检查及整改工作;
组织完成工会、党委财务预算、决算、收支及账务处理等工作;
组织完成公司20xx年财务、税务咨询机构的选聘工作;
配合公司各部门、各子公司进行相关工作。
随着公司创新融资工作、各项审计工作的推进,创新融资会计报表季度信息披露、企业信用评级、融资机构财务信息提供及解释,审计资料提供等工作需及时跟进,工作量较大。财务部难以全面解决创新融资工作、各项审计工作的问题及要求。建议加强部门间协助,做好相关需重复解释、重复提供资料的备份与学习,确保对外提供资料的准确和口径一致。
此外,随着公司业务规模扩大和模式的改变,集团化财务管理日趋复杂,问题不断增多,财务监控的力度弱化,给财务管理带来了诸多难题。建议公司层面加强学习和培训,借助公司财务税务咨询中介机构的力量,理顺集团财务管理流程;
并在后续公司信息化平台规划中,充分考虑母子公司、子公司之间业务的需要,简化程序、信息共享,降低财务管理工作劳动强度,提高财务人员工作效率。
二、度工作计划
1、xx竣工决算报告编制及审计配合工作
按时完成xx项目竣工决算报告编制,并按审计安排积极做好xx竣工决算审计配合工作。
2、继续做好强化资金计划管理
根据公司安排,继续做好资金管理及债务偿还工作,完善资金调度安排与编制项目建设所需资金(月度、季度)计划,偿债资金月度计划编制责任制度,保证公司资金使用计划性。
3、进一步完善公司日常费用预算管理工作
做好20xx年度日常费用预算执行情况分析及20xx年度日常费用预算编制、半年度预算执行情况分析、年度预算调整工作。
4、加强公司会计决算管理工作
做好20xx年度公司个别财务决算报表及集团合并财务决算报表编报及软件的填制上报工作;
完成20xx年度经营业绩考核指标完成情况的自查报告;
按照金融机构要求按时完成20xx年度季度报表的编制及提交工作,同时配合融资部做好报表的解释说明工作。
5、xx“收支两条线”管理工作
继续按月度做好20xx年度公租房租金预算“收支两条线”管理工作。
1、继续做好财务日常工作、固定资产管理工作、税收管理工作、租金收入管理工作、资金管理及债务偿还工作以及20xx年项目竣工财务决算工作。
2、根据公司业务内容不断健全财务核算与监督体系,进一步提高财务管理水平。
3、加强对子公司的财务管理工作。
4、加强与公司外部单位的联系,与银行、税收部门建立良好的合作,为公司带来更多的资源和优惠。
5、继续配合会计师事务所按时完成季度报表的编制及提交,做好资本市场信息披露工作;
配合融资部填报与债务监测相关的各类报表;
参与融资部牵头的各类金融机构(中介)的调研或访谈会议等。
6、加强团队建设,加强业务学习,提高专业知识水平、管理水平和团队战斗力。
财务部年度工作总结及计划篇四
工作总结是对某一阶段的相关情况进行分析和研究,并形成具有指导性结论的书面材料,它可使零星的、肤浅的、表面的感性认知上升到全面的、系统的、本质的理性认识上来。那么大家知道总结如何写吗?下面小编给大家整理了财务部年度工作总结及计划最新,希望大家喜欢!
董事长、总经理、各位领导、各位同仁:
新年好!借此机会给大家拜个早年!
回顾过去的一年,财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圆满完成财务部各项工作的同时,很好地配合了公司的中心工作,在如何做好资金调度,保证工程款的支付,及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下面我一一向各位领导和同仁汇报:
一、财务核算和财务管理工作
组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作,随着业务的不断扩张,记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率,使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施,经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合,全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。
财务部一直人手较少,但在我们高效、有序的组织下,能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作,一年来,我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大,尤其是在8月至12月收缴销售款的期间,现金流量巨大而繁琐,财务部____和____两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时,没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达2亿3757万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责,认真处理每一笔业务,为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部全年审核原始单据12824张,处理会计凭证2179张,准确无误地出具各类会计报表无数。
制度属于企业的硬性管理,任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有,从当初的三两人到今天的上百人,规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中,财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度,建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。
财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外,为达成本单位的任务,还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系,全面处理了保险公司遗留资产的往来手续,并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。
二、资金调度和信贷工作
资金对于企业来说,就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开,各经营管理机构逐步建立,新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在1—7月份项目未能取得任何经济收益的情况下,公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求,为确保资金使用单位各项工作的顺利开展,与总公司一起筹划、合理安排调度资金。同时财务部还全面承担了8月份开始的销售收款和银行按揭工作,在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行,及时偿还了银行到期__,全年累计完成投资2。6亿元,偿还到期__4500万元。资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转,更是继续树立了东方公司“aaa资信企业”的良好形象。
自项目启动以来,一直有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展,财务部与工行东塘支行建立了信贷关系,以期达到积累企业信誉的目的。我部于3月—5月向银行申请房地产开发__3000万元。期间收集、整理了大量资料,编制各类__报告,与银行人员商谈__工作,多次接待银行各级领导的视察,在完成__工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系,同时使我们对__工作有了全面的了解,学到了新的业务知识。
三、全力协助招商工作
招商是本年度的重中之重,招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定,为公司制定销售价格、租赁价格,出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。
由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见,以及全体员工的不懈努力,招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至12月31日,门店销售:297个、住房销售262个,成交率72。44%,成交额11560万元,实收房款9301万元,尚有未收房款20__万元,资金回收率为82。62%;预定门店67套,收取定金139万元。出租自有门店82套,收取定金59万元,出租率53。25% 。在这5个月中,财务部和招商部同心协力,加班加点,尤其是在审批至11月16日的按揭__中,表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭__2391万元,创该行月发放按揭__的最高记录。确实取得了骄人的业绩。
时光飞逝,今年的工作转瞬即为历史。一年中,财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作,比如在资产实物性管理的建章建卡上,在各项经营费用的控制上,在规范财务核算程序、统一财务管理表格上,在及时准确地向公司领导汇报财务数据,实施财务分析等方面都相当欠缺。
一、严格遵守财务会计制度和税收法规,认真履行职责,组织会计核算
财务部的主要职责是做好会计核算,进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、__集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规,认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排,到结算中心的统一调拨、支付等等,每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作,认真执行企业会计制度,实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施新中大软件为契机,规范各项财务基础工作
在经过两个月的__年度三套会计决算报告的编制后,财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大__年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置,会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定,并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。
如设置“制造费用”明细科目,并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配,费用的具体开支情况现已一目了然;规范“应交税金”科目的核算,如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、现金流量项目的规范化;对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用,这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当;在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上,按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码,并在此基础上,完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。
努力学习,不断提高自己的专业知识和业务能力,以新形象,新面貌,为学校的辉煌发展而努力奋斗。
__年的脚步即将结束,这已是本人在财务部的第三年。在这一年的时间里,本人认真学习、努力钻研、扎实工作,以勤勤恳恳、兢兢业业的态度对待本职工作,在财务岗位上也发挥了相应作用,取得了一定的成绩,总结如下:
一、主要工作
1、反映,是财务工作的基本职能之一。财务工作人员必须对公司发生的每一笔经济业务通过不同的方式、方法进行规范记录,反映在凭证、帐簿和报表中,以备随时查阅。我公司财务部已经对日常工作流程熟练掌握,能做到条理清晰、帐实相符。从原始发票的取得到填制记帐凭证、从会计报表编制到凭证的装订和保存都达到正规化、标准化。做到全面、及时、准确的反映。
2、核算,这也是财务工作的基本职能。核算包括成本核算、工资核算、费用核算等等。在成本核算上能够结合我公司特点,在生产成本上,按实际发出原材料计算成本,按先进先出法进行结转,比较适合本公司的生产产品。在工资核算上,采用计件制,有效的加快了生产率和员工的工作绩效。在费用核算上,采取分部门核算,随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用,加强了费用的管理,节省了开支。
3、监督,是财务工作的另一项基本职能。首先是每个部门每笔经济业务的合法性、和理性进行监督,保证企业不受不必要的经济损失,更不能无意的为一些工作人员创造犯错误的氛围。在这方面,财务部严格按有关制度执行,铁面无私从不放过任何不合理事情;其次是对公司整体资产进行监督,定期进行固定资产盘点、存货盘点、库存现金余额盘点等,以保证公司财产不受侵害。
4、报表,对不同时期或阶段的经营成果及财务状况进行评价和分析。财务部能够按着月、季和年通过会计报表和财务辅助说明进行分析和评价。
5、管理,是财务工作的一项重要职能。首先是为领导管理和决策提供准确可靠的财务数据,公司财务部能够随时完成公司领导和其他部门要求提供的数据资料;其次是参与公司管理和决策,对公司存在的不合理现象,财务部已经提出合理化建议,大部分已被采纳。
二、其它工作
1、通过__年度一般纳税人年检和工商年检工作。
2、通过__年度税务汇算清激工作,无不合理费用列支。
3、清理盘点公司资产,对原材料报废进行了合理的处理。
三、存在问题
1、有关制度和规定执行力度不够;
2、财务各人员综合素质和业务水平一般;
3、财务部的管理职能没有充分发挥。
4、管理高层对财务知识比较欠缺。
四、解决方法
2、财务人员设定学习目标,通过考试取得职称和学历,并与绩效挂钩,逐步提高自我;
3、参与管理,参与公司的重大经营决策,来充分发挥财务部的管理职能;
五、几点感想
1、工作方法及工作效率至关重要,充分体验到事半功倍和事倍功半的差距;
2、凡事都要付诸热心,相信耐力无所不能;
3、团队协作精神非常重要;
总之,在这一年的工作中,有成绩和喜悦,也有不足之处,但我们会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信公司财务部是一个团结、高效的工作团体,每位成员都能够独挡一面,我有信心协同财务部全体人员与公司共同走向辉煌!
20__年很快要过去了,一年来财务工作在局领导的正确指导和各职能部门的精城合作及全体财务人员的共同努力,紧紧围绕全局工作,与上级业务部门密切配合下,回顾一年来本部门所做的工作;大量资金收付业务,繁杂的日常报销工作,日常财务,会计记账审核工作,食堂,洗衣房成本核算,各种财务票据的规范使用,内部与部门间的协调,会计人员的业务学习和指导等等。
20__年我局财务人员共一十二人,除局财会四人以外,其余八人分别在食堂六人(仓库保管员3人,收款、发卡3人),行政仓库保管员一人,洗衣房收款一人。由于我们部门人员对财务方便的知识都不是十分熟练,她们有的刚刚从学校毕业的,有的从其他行业调转来的,来到本局以后才从事此方便的业务,为此,财务方便的知识对于她们都是新生事务做起工作困难重重,而我本人做为负责人也是今年下半年刚刚上任,虽然本人从事过多年的会计工作,也具备了相关方便的职称,但从事的是企业会计,虽然会计原理都相同,但实务处理中,行政,企事业科目都不同。新的人员,新的工作环境,以及新的工作内容给财务工作带来了很大的挑战,尤其是本局正在筹建中,还没有和行署办脱离关系,财务方便的大量业务还是行署办掌控中;对于本年度的预算的执行情况,日常零余额资金的运行,以及政府采购等等。本局财会一律不掌握。在这种情况下,我们财务人员没有畏缩,在局长的指导与帮助下,凭着责任心和敬业精神,团结一致,在工作中学习,学习中工作,相互间取长补短,克服了种种压力与困难,在较短的时间内掌握了一定财务方便的基础知识,逐步完善财务管理,使财务工作平稳运行,完成了年度部门工作任务。现将20__年财务如下,不足之处望领导和相关人士多多包涵的基础上不吝指正。
一、会计基础工作方面
为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用,我们在遵守财务制度的前提下,认真履行财务工作要求,正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点,制定岗位责任制,扎实地做好财务基础工作,一年来,我们把会计基础学习及各项计划、制度相结合,真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来,并按照每月份工作计划,组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档,按时完成了凭证的装订工作。严格按照会计基础工作达标的要求,认真登记各类账簿及台帐,部门内部、部门之间及时对帐,做到帐帐相符、帐实相符。
二、财务核算和管理工作
食堂的成本核算,食堂是本年五月份正式开始运行,我是六月下旬来的,根据本单位工作性质,该单位属于财政补贴单位,而领导为了更好的经营与管理食堂的运行,专设食堂会计,进行成本核算,所以,我很快进入工作角色,与食堂会计马桂芳协同合作,开始理顺食堂账目,我来之前马会计已经统计好了食堂原材料购入与出库数据,做的非常准确细致,但与会计规范要求还有一定的差距,为了按着会计制度建立建全食堂的账目。从今年五月份做起,由于本人在从事会计工作中从未接触过餐饮方面的账,再加上合做伙伴都是业务新手,提供相关数据难度很大,白天和相关人员收集、整理资料、处理日常的工作,晚上自己学习有关业务方便的书,或是在网上查找相关方便的资料。就这样收集食堂的固定资产、低值易耗品购入凭证,合同及所有的原始票据。按着会计制度设置,审核原始票据、填制记账凭证、登记账薄、装订凭证、食堂成本核算、员工工资核算、资产负责表的填制等一系列工作,用两个多月的时间放弃节假日的休息加班加点,把五至八月共四个月的账,到八月末全部做完,到目前共审核原始凭证5千多笔,填制记账凭证530多张,装订凭证25册。建立了总账,各类明细分类帐,如:固定资产、收入、成本、应收、应付等10多个账薄。食堂的账已经进入了会计核算正规化,并做到了帐目健全,帐目清楚,帐帐相符,为领导决策提供了真实的决策信息。为此,在建账过程中我要感谢的人有马桂芳、李晓波,张志刚等等相关人员的鼎力相助,尤其是马桂芳同志虽然不是专业会计出身,但刻苦钻研会计工作,不怕苦,不怕累。在较短的时间内掌握了一定的会计基础工作。
20__年,财务部在市公司党委、总经理室的正确领导下,在兄弟部门和各经营单位的大力支持与配合下,紧紧围绕总经理室“优质强盛精致精锐”的经营思路开展财务工作,始终坚持以降低费用成本、提高经济效益为中心,以达成公司年度各项财务预算为目标,通过部门全体员工共同努力与协作,较好地履行了部门职能,取得了一定的成绩。
为了能够很好的总结过去,计划未来,现对20__年度财务工作做如下总结与汇报:
20__年度财务工作情况
1、调优绩效考核办法,引导公司业务积极均衡发展。
在今年的绩效考核办法中,逐步体现考核指标简化、考核内容统一、经营策略丰富的效益考核指导思想。一是以预算指标为基础,以计划的执行情况为考核依据,以总保费、个险首年期交、十年期及以上期交、中介代理期交、短期险等五项主要指标为考核对象;二是增列精算指标考核,利用精算数据考核,引导经营的稳定和效益理念;三是对期交首年、十年期交以及意外险业务进行一定条件下的奖励,以引导经营单位加大期交、十年期交以及意外险等效益性业务的拓展力度,加快业务结构调整转型。为了能够使效益最大化十月份经过市公司总经理室的研究对短期险的赔款支出也制订了相应措施考核措施以加强公司对短期险业务支出的控制,从而实现减少业务支出控制业务成本的目的。
2、夯实会计基础工作,努力提高财务工作质量。
财务部门每天都离不开资金的收付与财务报账、记账工作,这是财务部最平常最繁重的工作。随着业务的不断增长,账务处理的工作量也越来越大。为了保证做到日清月结和提高工作质量,我部门一是以公司开展的治本抓源头为契机,组织部门员工排查风险点,通过排查,财务部共查找出10大项工作中容易出现问题或出现差错的地方作为风险点,针对风险点我们制定了《治本抓源头责任制岗位责任》,并提出相关控制要求和处罚措施,在控制风险的同时工作质量也得到了进一步的提高;二是以模拟404检查为重点,对财务部各项工作流程进行了重新疏理,通过组织员工对流程学习,使大家进一步熟悉404的要求,在了解了404要求后又对20__年发生的财务收支行为与404要求进行对照检查、整改,通过以上两项工作,财务质量较以前有了明显进步。
3、积极组织模拟404项目遵循工作。
按照工作计划,4月下旬在省公司内控合规部的配合下从各地市公司抽调了部分法律合规岗人员对我公司进行了404项目模拟测试工作,通过测试把我公司在业务流程和财务流程这两个主要方面所存在的问题充分的加以曝露,从而促使我公司有针对性的对相关的管理制度加以完善、对操作流程加以规范,最终避免造成制度上的设计缺陷,提高了我公司的风险管理能力,强化了我公司404条款遵循以及内部控制等工作,从源头抓好依法合规经营的各项工作。
4、加大资产管理力度,优化系统资源配置,提高资产使用效率。
对于股份公司的资产管理一方面是通过财务系统升级,启用了全国系统固定资产的电子化模块管理,提高了资产核算的效率。另一方面我部门配合综合管理部对全辖的固定资产进行了一次全面的清理,同时规范了资产日常的管理流程,使资产的采购和使用逐步走向规范化管理。加强固定资产的效益化管理,通过出租盘活现有资产、逐步调整资产布局,优化资产质量。注重财务管理,采取有效措施,不断提高资产管理水平。
5、强化全面预算制管理,确保财务预算收支计划的顺利执行。
根据公司发展的目标,年初财务部对省公司下达的各项财务指标进行了合理的测算,亲将省公司的财务预算指标编制到了各基层单位。在预算计划的执行过程中,严格按月提供财务预算指标的执行情况,并就主要财务事项作出分析、判断和预测,充分利用财务信息及时总结经营中取得的成绩和存在的不足,提出进一步的改进意见和建议,为基层公司适时采取有力的措施,保证预算的顺利实施提供可靠的财务依据。强化费用成本核算,降低财务经营风险。二季度根据工作需要重新修正了大额费用报批制,出台了加强财务管理的通知,丰富了预算内容,细化了预算指标,严肃了预算制度,严格控制了预算外支出项目;三季度末及四季度中旬市公司总经理室充分考虑各经营单位的实际情况,针对各经营单位的财务状况分别对各经营单位给予了财务扶持,在考虑实现全辖财务指标的前提下全力支持各经营单位的业务发展,为全面达成预算指标奠定了基础。
站在财务管理和战略管理的角度,以成本为中心、资金为纽带,不断提高财务服务质量。在20__年做了大量细致的工作:
一、严格遵守财务管理制度和税收法规,认真履行职责,组织会计核算财务部的主要职责是做好财务核算,进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规,认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排,到各项资金的统一调拨、支付等等,每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作,认真执行企业会计制度,实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施erp软件为契机,规范各项财务基础工作。用在经过两个月的erp项目的筹建和准备工作后,财务部按新企业会计制度的要求、结合本集团公司实际情况着手进行了erp项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程,并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如:设置"存货调价单",使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单,规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上,将各项实物资产分为9大类,并在此基础上,完成了erp系统库存管理模块的初始化工作。在8月初正式运行erp系统,并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到erp系统中并且运行良好。
三、制订财务成本核算体系,严格控制成本费用。根据集团年初下达的企业经济责任指标,财务部对相关经济责任指标进行了分解,制订了成本核算方案,合理确认各项收入额,统一了成本和费用支出的核算标准,进行了医院的科室成本核算工作,对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中,严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况,每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况,协助各责任单位负责人加强经营管理,提高经济效益。
四、资金调控有序,合理控制集团总体资金规模。由于原材料市场的价格不稳定,销售市场也变化不定,在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此,财务部一方面及时与客户对账,加强销售货款的及时回笼,在资金安排上,做到公正、透明,先急后缓;另一方面,根据集团公司经营方针与计划,合理地配合资金部安排融资进度与额度,通过以资金为纽带的综合调控,促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务管理制度建设,提高财务信息质量。财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况,为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量,财务部比较全面的制定了财务管理制度体系,包括:财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp管理制度、预算管理制度。
时间过的很快,转眼间又将跨入一个崭新的年度。回顾即将过去的一年,财务处在公司领导的关心支持、集团财务部的监督指导以及公司同仁的全力支持下,紧跟集团公司各项工作部署,严格按照国家财经法规、集团公司的财务制度办事。在为公司生产经营提供优质后勤服务的同时,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作,强化财务内控制度的建设与执行,以成本为中心、资金为抓手,切实防范财务风险。在会计基础工作、财务管理及风险防范、税企银企关系、后勤保障等方面很好地完成了部门工作。与此同时,也还存在许多不足之处。现就财务处20__年度工作做简要地回顾与总结:
一、20__年度工作做简要地回顾与总结
1、核算工作是本部门大量的基础工作,资金的结算、费用的稽
核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。
2、为满足公司内部管理需要,及时准确编制资金周报、管理费用月报、销售月报等内部管理报表,并对其进行财务分析,为公司内部管理提供了更具实用性的财务数据。
3、保障公司资产安全与完整,资产的管理是今年财务部工作的重点之一。我们按原定计划对固定资产进行分步骤逐步清查,加强设备管理,逐步完善设备台账。加强仓库物资管理,定期对仓库物资盘点清仓,对异常情况进行检查、核实并更正,逐步实现帐、实相符。
4、及时掌握国家政策,加强与税务、银行、会计事务所等部门联络、沟通工作,保障了公司各项工作的开展,保证了融资渠道的畅通。
5、财务部门既是管理部门又是服务部门,在加强严格管理的同时又要做好服务工作,这是两种不同角色的转换,在严格管理的同时不失笑容,在热情服务的同时不失原则,这就是我们工作的要求。在会计审核中,严格按规定办事,一就是一,对审核中发现的非原则问题仔细地向经办人员说明,并告知如何办理相关手续和解决问题的办法;咨询服务,对前来咨询财务、税务知识和政策法规等有关问题,我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规定做到边贯彻边学习,如:公司费用报销制度,对贯彻执行时大家遇到问题进行归结,为此我们提供咨询的同时吸收各方意见,不断提高认识,做好服务工作。
二、工作中存在的不足
1、固定资产盘点清查工作,未能按时完成。
对固定资产的清查,可以检查固定资产是否存在、是否完整、对准确计算产品成本、部门费用非常必要,在张总的关注下,通过各部门相关人员的的努力,车间及各部门的资产清产盘点已经告一段落,截至11月底盘亏盘盈已经明确,但是由于今年财务人员的更替频繁,因此盘盈盘亏资产的固定资产管理和账务处理还未完成。并且在以后的工作中,对于固定资产的入账、调拨、维修保养等业务,按照既定程序流程操作,我们一定要把固定资产管理工作认真、持久的做下去。
2、与工商、税务、银行、财政等部门的沟通还不够,下一步应该加强联络,以便及时了解有关的政策法规变动情况,保证公司的合法权益。我们将进一步开展会计规范化,特别是对会计制度和税务政策有差异的问题多咨询研究,尽可能做好会计处理,在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念。
3、财务分析工作虽然每月进行,但仍处在账面上说明分析,分析深度不够。为提高财务分析能力,把财务分析纳入日常工作中去。要日常做好财务分析资料的收集,为公司集团决策提供数据支撑。
三、20__年工作计划
1、做好会计核算,进行会计审核监督,按照集团公司的各项制度及会计制度税收法规进行会计核算,加强存货、往来账款的管理,加强成本费用控制,审核各项开支的合理合法性。做好各项税费的计提和纳税申报。保证会计信息收集处理和传递的及时性和准确性。根据会计资料做好报表分析,为集团领导的决策提供数据支撑。
2、继续加强固定资产的盘点清查,由于各种原因导致固定资产账实不符,我们继续与各相关人员对固定资产进行核对,为以后规范管理打好基础。
3、继续加强对存货的核算和监督,定出合理库存量,减少库存占用,提高资金的使用效率。通过前期的盘点,存货账实差异很大,导致账实不符,这主要是由于前期对存货监督不够重视造成的。本月的盘点,也存在差异,但我们及时查出差异原因,更正错误,今后我们要继续加大对存货的管理,将每月一盘点,每季度大盘点贯彻落实到实处。
4、加强企业文化和团队建设,适时适地的将集团的理念、价值观传递到团队成员中,使大家工作有热情、服务有温情、提高团队的整体素质,树立起专业用心、务实高效的部门新形象;加强职业技能培训,对会计法、会计准则、各项税收法规进行培训学习,提高财务人员的综合素质。
虽然我们做了一些工作,但还存在很多不足,我们将吸取教训,总结经验,积极整改,继续迎接下年的工作。也希望其他部门和单位多给财务部提意见或建议,以便改进我们的工作。我们将积极进取,开拓创新,提供优质服务,为集团公司全年奋斗目标的实现而努力!
20__年已经告一段落,在此期间,我部严格执行公司管理的文件和工作程序,积极响应公司的政策,无论是在人才培养方面还是部门规章制度方面,都在不断地推陈出新,逐步完善。顺利完成了春节、五一、十一等重大节假日的后勤保障和人手支援、调配工作。认真做好收入统计和成本分析工作,做好营运部门经营成本控制和费用节流工作,在上级领导的关心和指导下,经过大家的共同努力,我部20__年度的各项主要工作得以圆满完成。具体完成的工作如下:
一、在会计核算方面,积极推进财务电脑化工作进程,提高财务数据准确性。
1.组织会计部相关人员在1、2月份对会计科目进行了全面的整理规范,全面完成了金蝶系统电子报表的编制工作。解决了财务报表由手工计算容易造成错漏,历史数据查找难的问题,会计帐务工作效率得到了极大的提高。
2.应付会计建立供应商qq 群,月结供应商由以前打电话对账的形式更改为网上对帐,平时根据单据审核完成的情况,及时跟供应商完成核对确认工作。不仅极大地保证了数据的准确性,提高应付账款对账效率,而且节省了通讯费用。
3.重点加强了应收、应付账款历史数据的核查清算工作,对以往系统中入错账、乱入账的现象进行核查,并出具调账报告,逐步把历史遗留账目理清、理顺。
4.由于历史数据的入账方式、分摊情况等存在不合理情况,组织会计人员花费了大量的人力和时间重新复核、查找原因等,顺利通过会计事务所的各项检查工作,完成了20__年税务账的审计报告。
5.严格审查、跟踪采购借支款项。由以前的半个月做一次跟踪汇报到现在的货款汇出三天就开始跟追采购员。对不合理解释要求其退款或限时供货处理,通过整治现在对于已汇款后发货的情况基本上都能保证在一周内到货,有效地保证了公司资金的安全。
6.加强与人事部工资核算沟通工作,不断累积经验,遇到问题能及时与人事部审核员共同沟通、研究,减少错误的发生,确保所录入的数据准确无误。
7.规范了淘宝支付流程,针对物品采购不定时、时间紧的特别,为了不影响正常营运,加强与采购部沟通、协商,规范淘宝支付的流程,避免造成不必要的影响。
8.加强与成控部的沟通,成收入、成本的划分、归类形成统一意见,由过去成本根据自己的认识独立入账的方式更改为由会计员统一入账,避免了错入账、乱入账现象的发生,形成了会计入账一致性、谨慎性、可比性的原则,有效提高了会计核算的准确性。
9.做好资金预算计划,确保公司资金营运正常,在资金充裕的情况下,及时做好投资理财工作。认真了解、掌握投资消息,如中行、农行、安信网贷等,为领导投资决策提供最优方案,实现效益最大化。
二、在收入核算方面,坚持原则严把关,不断优化统计报表及数据分析工作。
1、发现问题及时汇报,并针对异常情况开具审计报告,如多收、少收、漏收、入错账等,加强与营业部门的沟通协调,完善工作流程。如oa单的签批流程、温泉部二次消费报表、员工价等操作方式,有效提高了工作效率,减少了差错的发生。
2、加强各营业点发票开具情况核查的力度,从开始只关注发票的金额到现在重点关注发票的真实性进行转变,从源头抓起,对重开或多开发票形成有效监督,真正起到“防微杜渐”的效果。
3、做好大型推广活动(如浪漫七夕节、学生团、工厂团)和每月总收入、旅行社消费等情况的数据统计、分析以及对比工作,为公司的经营效益分析提供准确的数据支持。
4、积极跟信息部沟通并完善审计报表数据电脑化水平操作程度,如冰川水谷代金券回收统计,火族美食汇销售情况等,工作质量和工作效率有了大幅度提升。
5、优化报表操作方法,提高工作效率。利用oa系统信息导出数据,培训员工掌握办公软件、函数公式等,减少人为的操作错误,保证了数据统计的时效性和准确性。
三、在成本核算成控方面,坚持市场调查力度不放松,不断完善部门监督流程。
1、加强采购单价审核力度,从成本“核算”向“控制”转变。多去部门巡查发现问题,多去市场调查价格,认真做好市场调查评估工作。经过实地巡查,发现餐饮部过期食品调料一批,及时上报公司处理。加强市场调查、采购议价,有效地节约了公司进货成本,如58台联想一体机和柴油,其中柴油原清远报价是5.__元/升,后改为东莞采购,报价为4.65元/升,节约0.51元/升,春节备货采购8000升,节约了4080元。
2、规范月末盘点报表的操作流程,针对客用品、厨房用品等消耗性用品容易出现错盘、漏盘现象,重新规范盘点报表设置,从报表中及时发现异常数据,为正确、合理核算部门成本提供可靠保证。
3、完善了餐厅、宵夜广场每天生鲜菜单采购下单流程,加强采购监督工作。由原来部门每天电话通知采购,更改为每天用微信、qq发图片给成控经理,经成控经理审核后转发给采购跟进。
4、加强工程总仓维修材料领用的监管工作,积极与信息部沟通,通过《维修系统》审核每张维修单领用材料的真实性和有效性。
5、加强二级仓库的抽查力度,发现物品过期等异常情况及时汇报反映,组织盘点人员完善盘点方法和培训盘点细则,强调盘点责任到人,提高员工的责任心。
四、在资产管理方面,加强与部门沟通,不断提高资产管理员责任意识。
1、在各部门的积极配合和大力支持下,完成了20__年第一季度资产盘点报告,对各部门资产管理中存在的问题和出现的情况总结分析,提出改善建议。并对出现的资产盈亏情况按照公司审批意见进行处理。
2、每月做好各部门资产台账的统计表,对资产的购进、调拨、报损等情况进行登记在册,并交各部门资产负责人签名确认存档。
3、加强与各部门资产管理员和负责的沟通,对盘点方法、物品名称、存放位置等进行多次沟通、交流,形成统一意见。如餐饮部餐具用具、厨房用品盘点方法的调整,通过前两次的大盘点,各部门资产管理的责任心有了明显的提高。
4、20__年年度资产大盘点已经顺利启动,各部门由原来的被动接受盘查监督,到现在的主动提出自盘核查,最后再又财务复查。在物品的管理、盘点的方法以及工作的积极、主动性方面有了大幅度的提升。
五、在有机农场管理方面,加强学习和了解,不断规范养殖成本核算工作。
1、加强与有机农场负责人和饲养员的沟通,规范农场饲料、药品的领用登记情况,每天记录实际饲料使用数量,为正确、合理计算禽畜饲料成本提供基础。
2、加强与养殖组负责人钟小强的学习、了解,禁止了外来人员去餐厅拉潲水使用的情况,跟餐厅、员工饭堂沟通,充分利用潲水喂养禽畜,减少了饲料的采购成本,有效节约 了饲养成本。
3、加强会计部与成本部的沟通工作,不断规范有机农场养殖成本和收入的入账核算工作,为科学、合理计算成本费用提供依据。
六、在业务技能方面,突出培训重点,不断提升员工综合业务能力。
1、认真传达公司有关营销策划活动、价格变化等新文件的规定和操作,及时反馈实际工作中出现的问题,掌握活动的重点和注意事项,如冰川水谷40元代金券、佛冈人游奇妙世界二选一活动等。
2、认真、耐心做好员工业务培训,从过去简单讲述工作流程到现在重点培训工作方法、技巧,每月制定工作重点和培训计划,如开发票、现场监督等。每周组织一次各分部代理领班学习、总结、分享工作经验,对工作的出现的问题及时解决,对员工提出的建议及时回复,不断提高员工独立上岗和应变处事能力。
3、不定期组织审计、成本去营业部门现场(酒店、餐厅、温泉宵夜广场)学习收银操作流程,汇报总结学习心得,针对发现的问题总结分析,提出完善方案,提高综合业务能力。
4、联系银行工作人员加强对信用卡知识和纸币辨别能力的培训工作,11月组织了各岗位收银员听取了银行专业人员的讲解工作,在学习中互相交流,有效提高了员工的业务技能。
5、实行岗位轮换制度,培养独立上岗能力。特别是审计本和售票处,对积极好学、业务能力较强的分部骨干部调整工作岗位和内容,调动员工积极性和工作热情。
七、在对外服务理念方面,强化开口服务,不断加强员工企业主人翁意识。
1、加强售票处票务推销的主动性和积极性,耐心向客人解答。特别是在节假日期间,无论是客人的合理要求还是无理取闹,在坚持原则的前提下耐心地聆听客人的心声,理解客人的诉求,讲解公司的规定,多用“您好、对不起、您的建议我们会向公司反馈”等温馨话语,使客人看到我们尽心为他们服务,内心逐渐平静并理解我们的工作。
2、提高员工开口服务意识,以“让每位光顾我们的客人都满意的离开,让每位离开的客
人都说我们的好话”为服务宗旨,从日常的仪容仪表、着装要求做起,学习公司营销活动、掌握推销重点,如佛冈人游奇妙世界、游冰川水谷、火族美食汇等,不断提高服务技能。
3、加强总仓收货、送货服务工作。特别是在节假日期间,对紧急物资开通绿色通道,送货上门,保证营业部门的正常运作。把供应商当成是我们尊贵的客人,不刁难、服务热情。
4、成控、会计办公室人员加强外部服务工作,在工资核算、单据查询、汇款结账等加强与各部门沟通协同工作,为外部门提供又快、又准的数据支持。
八、在团队建设方面,培养骨干力量,以点带面不断提升部门凝聚力。
1、年初建立了财务部微信群,大家在微信群中及时传达公司文件要求,主动分享工作经验、励志故事,使大家在相互学习中得到了进步,在交流中加深了友谊。
2、组织员工每天提前5分钟上开早会。由年初只有主管、经理、总监开早会到年中由经理组织全体员工开早会,最后到年末由分部代理领班轮流主持早会的形式不断优化,大家的精神面貌有了很大的提高,骨干力量的自信心和综合能力也有了较大提升,通过以点带面的方式有效地促进了全体人员的士气、纪律性和工作热情。
3、学习人资部早会流程,取长补短。从12月份起每周二、五财务部与人资部合班开早会,代理领班通过学习、对比找到差距,认识不足,不断总结。目前在分享励志故事,提高员工参与性、互动性方面有了较大提升。
4、不定期组织部门团队活动。以代理领班为队长,设立活动主题,提升员工参与活动的积极性,如年中的聚餐唱k,“双11”的羊角山爬山竞赛以及农庄烧烤活动等,在活动中穿插游戏娱乐项目,既搞活了现场气氛,又培养了员工的集体归属感。
5、全力支援一线,积极参与公司活动。在节假日(如五一、十一黄金周)和其他大型活动(如学生团、亲子团)期间全力支援营业部门。积极参加公司举办的文体活动,如春晚节目、腊肠果工艺品大赛、森波拉好声音、公园大湖水生植物种植以及火龙果基地、草莓地的开垦等活动,大家团结协作,共同努力,获得到了其他部门的好评。
6、完善绩效考评方法,由过去部门经理直接考评更改为员工自评到分部责任人复评,再到部门经理综合考评,最后财务总监审核的方式,目的在于不断优化考评方法,体现考评的公平、公正原则,以进一步达到优胜劣汰的绩效考评出发点。
过去的一年,虽然取得了一定的成绩,但是也清醒地认识到还有很多工作没做、没做好,离公司和部门的要求还有很大的距离。主要表现如下:
1、审计数据报表、市场业绩提成核算、餐厅菜谱等系统化操作未能积极主动跟进。下一部将积极跟催信息部,以进一步解放员工的劳动强度,提高工作效率。
2、成本报表数据不够准确,对异常数据缺乏深入了解。下一部将改进报表格式和盘点方法,加强与部门沟通。
3、采购单价市场调查次数少,未能积极开拓新的供应商渠道,造成采购价格的被动性。下一部将安排仓库和成本部对公司常用物资每周进行一次有针对性的市场调查,同时不断拓宽进货渠道。
4、收银员票务推销上技巧不足,难以突出重点。下一部将加强与市场策划部的沟通,提前学习和掌握公司活动方案的推销重点。
5、员工工作纪律性不强、工作热情不高、团队建设未能达到预期目标。下一部将学习人事部绩效考评方法,结合部门实际情况制定每月工作进度表,不断完善绩效考核制度。
财务部年度工作总结及计划篇五
大家或多或少都用到过工作总结吧,他能够提升我们的书面表达能力,让我们一起来学习写工作总结吧。但是却发现不知道该写些什么,下面小编给大家整理了财务部年度工作总结及计划范文,希望大家喜欢!
根据9月13日上午公司会议精神,我们财务部于本日下午开展了财务室安全、资金安全管理自查工作,下面将有关自查情况汇报如下:
(一)、财务室安全情况:
公司对财务部保险柜的安全管理及防护设施高度重视,遵守财务规定,防盗门窗齐全,技术防范设施完备。
(二)、资金管理情况:
一、岗位设置
财务部结合工作实际,岗位设置为内部制约机制,例如:印鉴和票据由两人分别管理。
二、做好各项资金专户管理工作
财务部全体工作人员努力做好各项资金专户管理工作,例如:公司运转经费和基本建设资金以及收取的污水处理费分别设置账户单独核算,做到了及时记账、结账、对账、上交财政工作。截止9月13日中午各账户余额为:
1、基本账户“银行存款”3,558,064.27元;
2、库存现金账面7,187.74元,实际盘点现金7,202.10元;
3、扩建工程专户5,372056.48元;
4、扩建工程贷款户1,513,816.84元;
5、中水回用工程专户21,735.11元;
6、中水回用工程贷款户548,390.23元;
7、红庙子工程专户21,447,029.08元;
8、红庙子工程贷款户21,874,181.86元;
9、排水管网工程专户5,152,839.26元;
10、收取污水处理费专户150,991.49元(共计收取2,701,814.20元、上缴财政2,550,000.00元,收取余额与银行账户余额不一致系银行手续费所致)。
以上各账户余额均与银行对账单核对一致。
(三)存在问题和整改措施
1、在库存现金管理方面尚存在库存现金过多,因我单位需要现金支付业务不多,且地处较偏僻,为安全起见,今后尽可能在保险柜中少存放现金。
2、在财务监督方面尚存在一定欠缺,例如:票据稽核工作还应加强。
赤峰市德润排水有限责任公司财务部
回顾过去的一年,财务科在矿领导的正确指导和各部门的通力合作及各位同事的全力支持下,在圆满完成财务科各项工作的同时,很好地满足了上级部门和全矿各个部门对财务工作的需求。在如何做好资金调配,保证工程款的支付,及时准确无误地办理银行收付款等方面也取得了必须成绩。当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下头将我矿总结如下:
一、会计核算工作
众所周知,会计核算是财务部最基础也是最重要的工作,是各项财务工作的基石和根源。随着公司业务的不断扩张,如何加强会计核算工作的标准化、科学性和合理性,成为我们财务工作的新课题。为努力实现这一目标,财务部主要开展了以下工作:
1、建立会计核算标准规范,实现会计核算的标准化管理。
财务部根据路桥工程项目核算的需要、根据纳税申报的需要、根据资金预算的需要,设立会计科目,制定了详细的二级和多级明细,并且对各个科目的核算范围进行了明确规定。
具体有以下几点:(1)、规范记账、算账、报账等日常会计处理工作,做到手续完备、数字准确、账目清晰,按月编制会计报表、会计分析报告。
(2)、定期与项目部会计核对现金、银行存款以及原辅材料、低值易耗品、备品配件的入库、领用、报废。
(3)、准确及时登记各种账簿,并做到账账相符。及时准确供给各方所需数据,严格按照财务管理制度工作流程进行工作。
2、引入用友网络版财务软件,全面实施会计电算化。
经过前期加班加点数据初始化,最终将财务数据系统建立起来。财务部各个岗位基本掌握了财务软件的应用与操作,财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。大大地提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。
3、重新对原有的会计核算流程进行了梳理和制定,此刻的财务部内部会计核算流程更加突出了内部控制,明确了各个流程所占用的时间,对什么时候报账、出什么表、供给哪些单据,凭证如何传输都做出了明确清晰的规定。
保证了财务信息能有序地、按时、按质地供给出来。采用新的工作流程后,工作效率提高了,各岗位的矛盾和扯皮现象减少了,财务报告的及时性得到了有效地保障。
4、加强各业务单位及往来单位帐目的清理核对工作,定时与各单位打电话或亲自上门清理核对帐目,使得我公司与上下游往来账目清晰准确。
同时加强应收工程款的追讨,如省路桥公司、环安公司和新疆、宿州的款项。
财务部每一天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。一年来,我们及时为各项内外经济活动供给了应有的服务,基本上满足了各部门对财务的要求。公司资金流量一向很大,尤其是在年底春节前,在回收工程款和结算支付材料、工程款、工资等工作中,现金流量巨大,财务部本着"认真、仔细、严谨"的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责,认真处理每一笔业务,为公司节省各项开支费用尽自我最大的努力。
二、内控管理
1、建立了出纳通核算系统,各项目部会计在经济业务发生当日及时登账,真正做到日清日结,便于公司统一控制,为公司统一筹划资金和控制费用供给了最快捷有效的第一手资料。
2、建立了材料核算系统,各项目部在当天材料出入库时,及时将出库材料和入库材料登入系统,便于总部动态掌握各项目部的材料使用情景及库存数,做到周转快,库存少,尽量少占用资金。
3、财务部全体人员经过学习公司财务流程及支付管理办法,大大地增长了业务知识,有效地改善了前期支付劳务、租赁、工程款手续有时不齐全也付款的情景,以便条代票,以单代账,财务只是被动付款等等不规范行为。
同时实现了收支同步、债权债务关系及时反映并能分项目及时正确核算成本费用,同步做出报表上报公司领导。
4、开展有多部门参与的资产清查工作,与资产管理部门密切配合,将财务账面资产与现有资产核对开展实地清查。
使公司资产利用率得到提高,有效地盘活了资产,并合理地做出折旧方案,合理地计算经营成本。在内控方面,财务部相继提出了关于财产管理、合同签订、费用控制等方面的合理提议。为完善公司各项内部管理制度,建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。
三、税务筹划与融资
1、财务部除了负责处理公司内部财务关系外,为达成公司的目标任务,还要妥善处理外部各方面的财务关系。
__年度我们相继和多家担保公司合作,建立了良好的合作伙伴关系。与徽行、中行、招行、杭州银行等实力雄厚的单位也都建立了优良的银企关系。
2、与税务部门建立了良好的税企关系,并圆满完成了对税务、银行、统计局、街道、建委等相关部门所需资料的申报。
建立了资金日报体系,每日向公司领导上报头天的公司资金状况,为公司领导进行资金调度供给了依据;每月定期编制各家银行的银行余额调节表,保证了公司资金的准确性和安全性;不定期地对库存现金进行盘点;在付款流程上增加了对出纳填制的付款单据的.复核程序;经过这一系列的工作,使得公司资金的收取和使用上的准确性及安全性大大提高,使财务部在资金管理的规范化方面上了一个新的台阶。
四、财务部存在的问题及解决方法
1、有关制度和规定执行力度不够,比如我们在资金支付和费用报销方面要真正发挥财务的监督职能,对于不贴合规定的坚决不予支付。
2、固定资产账务系统未建立起来,要充分利用现有固定资产模块建立明细账,便于公司对固定资产的日常核算管理。
3、财务人员来自各行各业,需加强财务人员内训,经过学习、培训、交流来逐步提高自我,促进内部沟通,更好地做到上传下达。
__年度工作计划
__年在一如既往地做好日常财务核算工作的同时,要更进一步加强财务的监督和管理职能,做到财务工作长计划,短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。
1、资金调度和信贷工作:今年随着公司业务量的加大,资金需求日益增加,我们将在公司高层的领导下,合理安排使用资金,搞好信贷工作的开展,期间要收集、整理很多的资料,编制各类贷款报告,与银行、担保公司人员充分沟通,把贷款工作落到实处。
2、与税务的对接:结合新会计准则的实施,新税法的动态,密切关注营改增及相关政策是否与本企业有关,并认真学习税法,及时与相关税务人员沟通,确保在税改变动的情景下及时衔接。
3、以核算为基础,加大内控管理。
真正发挥财务人员的事前控制、事中监督、事后总结分析的管理职能。加大内部自查、对账工作,时时确保每笔业务准确无误。
作为公司一员,如何提高自我适应企业、服务企业是我们财务人员思考和改善的必修课。身为财务人员,我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与职责。我们将不断地总结和反省,不断地鞭策自我,加强学习,以适应企业的发展。
200x年上半年,财务部紧紧围绕机械集团公司年初职代会的工作中心,在为全公司提供优质服务的同时,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作,并通过加强财务制度和财务内部控制制度的建设,站在财务管理和战略管理的角度,以成本为中心、资金为纽带,不断提高财务服务质量。
一、严格遵守财务会计制度和税收法规,认真履行职责,组织会计核算
财务部的主要职责是做好会计核算,进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、__集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规,认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排,到结算中心的统一调拨、支付等等,每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作,认真执行企业会计制度,实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施新中大软件为契机,规范各项财务基础工作
在经过两个月的__年度三套会计决算报告的编制后,财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大20__年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置,会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定,并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。如设置“制造费用”明细科目,并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配,费用的具体开支情况现已一目了然;规范“应交税金”科目的核算,如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、现金流量项目的规范化;对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用,这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当;在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上,按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码,并在此基础上,完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。__集团总公司要求在今年4月份全面正式运行新中大财务软件,而本集团公司财务部在3月份就完全甩掉金蝶财务系统,正式运行新中大,结束了长达半年之久的两套财务软件同时运行的局面。目前新中大软件已正式与矿部相链接,并运行良好。
三、制订各项财务成本计划,严格控制成本费用
根据__集团司企字[__]117号文《关于下达〈__集团20__年多经企业经济责任制考核方案〉的通知》和__司字[__]8号文《关于下达__分公司多样化经营二00×暨一季度生产经营计划的通知》,财务部对有关考核指标进行了分解,下发了__年财务计划和可控费用指标。在财务执行过程当中,严格控制费用,实行刚性考核。财务部每一季度汇总可控费用的执行情况,于公司常务会上通报,针对每一季度电话费超支的部室、单位,按超支额扣部室负责人及其他第一责任人的奖金;对于其他可控性费用也是实行指标考核,对于超支部分坚决不予核销。
四、资金调控有序,合理控制集团总体资金规模
上半年,随着原材料市场价格的持续上扬,而__集团总公司销售价格制订相对迟缓,本集团公司资金一度吃紧。为此,财务部一方面及时与客户对账,加强销货款的及时回笼,在资金安排上,做到公正、透明,先急后缓;另一方面,根据集团公司经营方针与计划,合理地安排融资进度与额度,并针对工商银行借款利率上浮的情况,选择相对利率更低的农村信用联社贷款,以及通过向__集团总部结算中心临时借款,以保证生产经营所需。这样,通过以资金为纽带的综合调控,促进了整个集团生产经营发展的有序进行。
五、加强财务会计制度建设,提高财务信息质量
财务部根据公司差旅费的实际执行情况,为进一步规范本集团公司工作人员差旅费开支行为、统一标准,制定了《__机械集团工作人员差旅费开支规定》。为提高会计信息的质量,财务部制定了《__机械集团会计报告竞赛考评办法》,对各母子公司的会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定,从而逐步提高了会计信息的质量,为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。
平时财务部通过开展每周一次的交流会,解决上周工作中出现的问题,布置下周的主要工作,逐步规范各项会计行为,使会计工作的各个环节按一定的会计规则、程序有效地运行和控制。
六、制定财务部各工作岗位职责,并进行自我评定
为明确财务部会计人员各岗位的职责权限、工作分工和纪律要求,制定了会计人员岗位职责,同时要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求,进行工作总结,岗位评述和认定,对各自的工作提出建议、作出打算,并对自己的岗位写出每月工作规程备忘录。这样,强化了各岗位会计人员的责任感,加强了内部核算监督,促进了各岗位的交流、合作与团结。
七、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动
为了规范财务行为,配合各级主管部门的稽查与审计工作,财务部组织了在本集团公司内的__年至__年的财务自查活动,对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改,事后进行了交流,提高了会计人员的职业技能。
下半年,为实现本集团公司的各项生产经营任务和总体发展目标,财务部的工作任重而道远。为此,需要在以下几个方面继续做好工作:
1、做好上半年和第三季度的经济活动分析工作,及时提出为实现本集团公司生产经营计划的财务控制可行性措施或建议。配合__集团总部进行收入、成本、费用的专项检查,加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度,不能超支的绝不超支。
2、为更好地加强资金管理,统一调配,根据__集团总部结算中心的工作计划安排,做好本公司结算中心的统收统支和结算软件的培训与安装工作。
3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度,如会计电算化管理制度、固定资产财务管理制度、会计人员岗位考评办法等。
4、__集团总部财务处要求在全集团范围内推行全面预算管理,本公司是先行试点单位,因此财务部要积极配合做好这方面的工作。
5、做好年终财务决算的各项前期准备工作,工作中遇到不能解决的问题,及时反映,以求得到及时解决。并注重与__集团总部财务处、分部、本公司等各有关部室的沟通,更好地提高财务服务质量。
一、严格遵守财务会计制度和税收法规,认真履行职责,组织会计核算
财务部的主要职责是做好会计核算,进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、__集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规,认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排,到结算中心的统一调拨、支付等等,每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作,认真执行企业会计制度,实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。
二、以实施新中大软件为契机,规范各项财务基础工作
在经过两个月的__年度三套会计决算报告的编制后,财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大__年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置,会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定,并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。
如设置“制造费用”明细科目,并按该科目的`费用项目进行了明细核算、归集和分配,费用的具体开支情况现已一目了然;规范“应交税金”科目的核算,如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的.科目统一、现金流量项目的规范化;对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用,这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当;在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上,按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码,并在此基础上,完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。
努力学习,不断提高自己的专业知识和业务能力,以新形象,新面貌,为学校的辉煌发展而努力奋斗。
20__年度,是我局继20__年“三位一体”改革后调整经营的一年,也是全区粮食部门改制后的第五年。全年的财务工作,在分局的正确领导和市局有关科室的指导下,较好地完成了各项工作任务。到十一月止,全区累计实现盈利1万元,预计全年基本能实现盈亏持平,完成上级的目标考核任务。一年来,我们主要做好了如下几方面的工作:
一、加强会计基础工作,狠抓会计基础管理
基层核算单位自从20__年十一月份撤并后,现在只剩下粮食收储公司一个会计核算单位,所有会计业务由公司统一归口管理。财务股督促基层企业严格执行国家有关财务制度规定,按照《会计法》和《新会计制度》的规定,规范企业会计核算,健全会计基础工作,保证会计数据的真实性和准确性。20__年11月份,分局审计和财会共同对收储公司的会计基础工作和财务管理进行了检查和监督。
二、强化财务管理,严控费用开支
年初,局务会对基层单位的费用开支制定了全年财务包干计划,按照人头,对各单位的费用实行定额包干管理。
根据年初计划,对各项费用包干项目由公司会计统一造册,由分局领导和公司分级审批,严把费用开支关。到11月为止,共计开支管理费用147万元,比上年同期减少51万元,下降34。7%。
三、加强收购资金管理,做好粮食收购工作
今年国家又恢复了最低保护价收购政策,收购的粮食属于中央直属库,贷款直接由中储粮承贷。为了做好今年的收购工作,管理好收购资金的使用和调配,财务上对粮食收购资金实行统筹安排,基层粮所收购的粮食,实行收多少粮,付多少款,对收购资金进行严格监管,坚决避免出现资金挤占挪用现象。到目前为止,共收购早稻113万公斤,晚稻61万公斤,临储粮晚谷222万公斤,支付粮款768。43万元,没有出现任何事故。
四、搞好清仓查库,做好资金清算工作
今年,是全国性粮食库存大清查及政策性粮食补贴资金大清查,在这一重大的工作中,财会股积极主动,开展自查自纠,配合省、市、区各级清查组,对全区的各个库点,各项补贴进行清查和核对。由于工作主动,措施得力,在这次大清库核帐过程中,我局帐实相符,实贷相符,补贴到位,资金到位。
五、及时、准确、完整地做好财务信息的报送工作
工作责任心不断加强,每月准确及时地将全区的财会电讯月报和季度报表汇总上报给单位领导和上级主管部门,并进一步加强财务分析工作,提高会计报表和财务分析质量,保证了数据的真实性,及时性,完整性,为上级主管部门和分局领导提供准确的会计资料。在做好内部报表报送工作的同时,还做好了国税部门的报税工作以及国资委报表的报送工作,去年的财务信息工作还得到了上级的肯定和表扬。
总之,回顾过去,展望未来。本年度内所取得的成绩和做的一些工作也是应该的,已成为过去,面对来年,我们的工作任重道远。在新的一年里,我们股室的主要工作目标和任务是:
继续加强对基层企业的财务基础工作指导,强化财务监督管理。继续做好本职工作,做好各项报表的汇总上报工作,为上级主管部门和分局领导提供准确的会计资料。
回顾过去的一年,财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圆满完成财务部各项工作的同时,很好地配合了公司的中心工作,在如何做好资金调度,保证工程款的支付,及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下面是我的工作总结报告:
一、财务核算和财务管理工作
组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作,随着业务的不断扩张,记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率,使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施,经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合,全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作,财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间,还大大提高了数据的查询功能,为财务分析打下了良好的基础,使财务工作上了一个新的台阶。
财务部一直人手较少,但在我们高效、有序的组织下,能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作,一年来,我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。公司资金流量一直很大,尤其是在x月至__月收缴销售款的期间,现金流量巨大而繁琐,财务部邹治和胡蓉两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,各项资金收付安全、准确、及时,没有出现过任何差错。全年累计实现资金收付达x亿__万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责,认真处理每一笔业务,为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部全年审核原始单据__张,处理会计凭证__张,准确无误地出具各类会计报表无数。制度属于企业的硬性管理,任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有,从当初的三两人到今天的上百人,规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的一年中,财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度,建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。
财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外,为达成本单位的任务,还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系,全面处理了保险公司遗留资产的往来手续,并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。
二、资金调度和信贷工作
与工行东塘支行建立了信贷关系,以期达到积累企业信誉的目的。我部于x月—x月向银行申请房地产开发貸款__万元。期间收集、整理了大量资料,编制各类貸款报告,与银行人员商谈貸款工作,多次接待银行各级领导的视察,在完成貸款工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系,同时使我们对貸款工作有了全面的了解,学到了新的业务知识。
三、全力协助招商工作
招商是本年度的重中之重,招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定,为公司制定销售价格、租赁价格,出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见,以及全体员工的不懈努力,招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至__月__日,门店销售:__个、住房销售__个,成交率__.__%,成交额__万元,实收房款__万元,尚有未收房款__万元,资金回收率为__.__%;预定门店__套,收取定金__万元。出租自有门店__套,收取定金__万元,出租率__.__%。在这x个月中,财务部和招商部同心协力,加班加点,尤其是在审批至__月__日的按揭貸款中,表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行东塘支行向公司发放按揭貸款__万元,创该行月发放按揭貸款的最高记录。确实取得了骄人的业绩。
时光飞逝,今年的工作转瞬即为历史。一年中,财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作,比如在资产实物性管理的建章建卡上,在各项经营费用的控制上,在规范财务核算程序、统一财务管理表格上,在及时准确地向公司领导汇报财务数据,实施财务分析等方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随意;公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求;要么就是执行乏力;也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些应该是__年财务管理要重点思考和解决的主题,也是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。作为财务人员,我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省,不断地鞭策自己,加强学习,以适应时代和企业的发展,与各位共同进步,与公司共同成长。
感谢各位对我本人及财务部的支持,谢谢大家。
最后祝公司繁荣昌盛!
祝大家新春愉快,万事胜意!
财务部年度工作总结及计划篇六
1、规范财务成本核算,严格控制成本费用
根据年初召开的《20xx年科技馆经济工作会议》要求,对本年度全馆经费开支进行了分解预算,合理确认各项支出数额,在财务执行过程中,严格控制专项经费支出,规范了财务审批程序,协助单位领导加强财务管理。
2、组织人员培训,提高团队工作能力
上半年来,本部门组织人员参加了财务税收培训、统计培训、资产管理培训、会计人员年检培训、普通话培训、新馆展教工程培训等多种培训,提高了部门的整体工作能力,增强了部门工作的协作性,强化了各岗位人员的责任感。
3、加强财务管理制度建设,夯实工作基础
以清理固定资产及推行公务卡为契机,本部门重新制定了更为完善的资产管理制度和财务管理制度。把固定资产管理与政府采购、行政审批相挂钩,在对固定资产进行清理、处置的基础上,严格控制资产的购买新置,严防资产的重置、浪费。于此同时,积极配合省科协做好公务卡的申报工作,做到“人手一卡”,为新的财务管理制度的推行奠定了基础。
二、下半年工作计划
(一)制定岗位职责,完善业务操作规程,加强各项制度落实
1、明确考核制度,加强人员培训。明确财务人员的分工及协作,组织财务部各员工对国家有关法律法规、会计制度、安全法、财务制度、管理制度等有关法律法规进行系统学习,切实提高部门职工的业务能力,切实促进员工按操作规程办理业务。
2、在其他应收款上起到有效的监督作用督促借款人尽快结清所借款项,以便年终决算工作顺利进行。
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财务部年度工作总结及计划篇七
_年上半年,在县委、县政府的正确领导下,在上级财政部门的大力支持下,认真贯彻落实县委、县政府各项重大决策部署,紧紧围绕建设“幸福”总体目标和县委、县政府中心工作,迎难而上,奋力拼搏,千方百计抓收控支,全力推进深化财税改革,强化财政监督,保障和改善民生,为建设“幸福”提供了坚强的财力保障。现将上半年来的工作情况总结如下:
一、财政收入预算目标实现“双过半”
截止6月26,全县财政总收入完成亿元,较上年同期增收 万元,增长 %。其中,公共财政预算收入完成 万元,较上年同期增收 万元,增长 %。分征收部门看,国税部门完成 万元,占财政总收入比重为 %;地税部门完成万元,占财政总收入的比重为 %,增长 %;财政部门完成 万元,占财政总收入的比重为 %,增长 %。全县税收收入完成 万元,占财政总收入的比重为 %。我县财政总收入和公共财政收入增幅均位列全市第二名。
二、保障民生,服务发展,财政普惠于民成效显著
坚持以民为本、为民解困、为民服务的工作宗旨,把保障困难群众的基本生活和满足人民群众的基本需求放在优先位置,着力推进以保障和改善民生为重点的社会建设,财政普惠于民取得显著成效。_年1-6月,全县一般预算支出 亿元,各项支出保障能力得到提升,支出结构得到优化,涉及教育、卫生、住房、三农等民生支出达 亿元,占总支出的 %。全县通过“一卡通”发放各类惠农资金万元。
1、加快推进社会保障和基本医疗卫生服务体系建设。继续加大资金投入支持完善社会保障体系,全县社会保障支出19840万元,其中:企业养老支出15600万元,工伤、生育、失业保险等支出170万元;城乡养老支出1920万元,再就业支出100万元,城乡低保支出20__万元;半年来全县医疗卫生支出12621万元,其中:新农合医疗支出7200万元;职工医疗支出2400 万元;居民医疗支出1000万元;城乡医疗救助支出500万元。
2、支持教育、计划生育、文化、科技服务建设。一是拨付_年义务教育经费保障机制改革资金万元;扶困助学金万元,扶困助学金万元,为7906名学生落实“义务教育阶段家庭经济困难学生补助寄宿生活费”和“普通高中家庭经济困难学生助学金”,特殊学校89人享受生活补助万元。二是、付_年中央和省级财政计划生育补助资金万元。三是拨付、_年农村文化建设专项、30万元。四是拨付科技专项资金万元。
3、全力支持平安建设。_年中央、省级政法转移支付资金万元(其中:办业务装备万元、办案业务万元),大力改善政法机关资金紧张的局面,改善政法系统基础设施条件,促进了政法队伍的凝聚力和向心力的提高,促进了办案能力和效率的提高,促进了社会稳定。
4、加大“三农”投入。上半年拨付水库除险加固万元,农村土地整治示范建设项目万元,新产粳稻和玉米费用补贴万元,成品油价格补贴万元,农村沼气万元,水库移民直补资金 万元,水库移民后扶资金万元,粮食直补万元,农资综合补贴3404万元。
三、规范管理,深化改革,体制机制进一步健全
2、开展地方财政存量资金盘活和存量债务置换债券项目确认工作。一是盘活财政存量资金。3月份,根据省财政厅转发《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预[]15号)及江西省财政厅《关于开展地方盘活财政存量资金有关情况专项检查的通知》要求,积极开展盘活财政存量资金清理检查。通过与各业务股室核对资金情况,分时间段清理,摸清底数,并依据形成原因按收回、原用途留用、整合、上缴等不同的方式作出相应处理。二是确认存量债务置换债券项目,5月底,按照上级有关要求,对我县存量债务置换债券项目进行了了确认,确认置换债券项目6个,上报置换债券金额亿元。
财务部年度工作总结及计划篇八
财务会计报表分为两部分,在财务会计报表方面,财务部均能做到次月15号之前将报表报出,尽可能的做到数据的准确完整,并且明细化,努力为决策层提供真实,及时,有说服力的数据,保证决策层有据可依,有规可循。由于财务保密制度,在此不做过多的数据分析。
在税务局的税务申报方面,财务部力求做到准确及时,并与税务部门保持着良好的沟通与协调,在xx年底国税局批准了公司企业所得税的“两免三减半”税收优惠政策,并保持公司开业四年来税务局零投诉的良好记录。为减轻公司负担做出了良好的表率。
由于金融危机的到来,在xx年国家税务总局已经在政策上下调小规模纳税人1%的税负率,对增值税一般纳税人给予固定资产进项税可以抵扣的优惠政策,并对消费税进行了改革,取销内购国产设备投资退税的政策,中国已经全面进入实行“消费型”增值税时代。
二、应收账款
在xx年,财务部在控制企业成本费用的开支,加强应收账的催收方面发挥了其应有的监督的职能,能做到超期货款及时提示,到期未付货款停止发货的处理意见,最大限度了保障公司财产安全。从会计报表上来看,在xx年销售业绩同比xx年翻番的情况下,xx年底应收账款欠款总额却有所下降。
尽管如此,我们的工作中还存在一定的失误,如卡货的态度不坚决,没有及时更新应收账款余额明细表,对业务的收款造成一定的负面影响,对业务部出现呆坏账的情况负有监督责任,相信在今后的工作中,财务部还会一如既往的加强和完善这方面的工作。
三、费用控制
公司所有的开支均由应付账款的支付体现出来,而应付货款由两大方面组成:数量和单价,数量*单价=应付账款,费用的控制我们也可以从这两大方面展开。
2、供应商:同一主要原料的稳定供应商一般不能唯一,同一主要原材料在存在三个以上同类供应商的情况下,这样公司采购回旋的空间较大,增加了供应商的可选择性,并且可以有效防止断料风险,由于供应商的停料对企业自身的隐性损失是很大的。
3、数量:根据“以销定产”的经营原则,假如我们将所有订单完结以后,理论上可达到零库存的思路。公司所采购的原材料,在考虑备品的情况下,均是以销售定单的大小的确定,这个步骤在xx年是由生管部和财务部两个部门在同时控制,现在维力谷所采用的具体办法是:财务审核生管采购订单,并取得了较好的效果。这个办法在防止超订单采购,进而超订单生产,降低呆滞品方面,起到一个很好的控制作用。这就是控制费用的另一个重要举措:控制采购的数量。
4、备料:现在维力谷的存在一个矛盾,那就是客户要求备料,如果客户取消定单,那么多采购的原料就可能造成呆滞,增加了购料成本,占用了仓储空间,在客户要求备料的情况下造成的呆滞品,必须要客户承担,以达到减少损失的目的。由于我们的原料多为专用原料,不可通用,尽可能的减少备料也是降低库存的办法之一。
5、付款期:供应商付款的延长,对于公司来说存在几个方面的优势,财务上付款的资金压力明显减少,增加了企业的流动资金,公司可以将有限的资金用于扩大生产,购置新的资产设备。另一方面付款期的延长,在财务理论上类同于“无息长期借款”,所以说顶住付款压力的人,是为公司做贡献的人。但是同时较多的欠款,也给公司造成了较大的付款压力与资金风险。6.呆滞品:公司造成的呆滞品,不仅占据仓储空间,还造成了资金的占用,长期呆滞的物料,而且维力谷的原料很少能通用,如不能及时出售,基本上毫无价值。造成呆滞原因有:研发改模前的呆滞,客户取消订单,超订单采购和生产,品质问题造成的退货等,后续绩效考核小组会对呆滞的原因是进行分类处理,并提出处罚意见。
四、固定资产
固定资产是企业的重要资源,是vlg保持正常动作的坚强后盾与物质支持,为公司的研发与生产提供了一个良好的硬件环境。在xx年公司不断加大对固定资产的投入,现有的公司固定资产大原值已达到全公司资产的一半,由于固定资产价值巨大,并且是企业重要的生产资料和物质资源,对于固定资产后续的维护与保养是一项长期重要的任务。主要分以下几个步骤进行:
1、验收合格并登记品名,规格;
2、设立固定资产编码:给每一项固定资产排列出了一个“身份证号码”;
4、建立对固定资产设备移动,改装,报废的会计备案制;
6、年底定期盘点和平时不定期的`抽查也是固定资产必要的保全措施之一,以上措施在防止丢失,推托保管责任,降低资产损耗风险方面有相当重要的作用。
五、绩效考核
公司进行绩效考核的目的,就是激励员工创造性,提高工作的自觉性,改进工作方法,提高工作效率,最终达到自治的目标。公司设计的考核思路,具有很强的前瞻性,一条基本的原则:以绩效考核小组为主导,部门间相互考核,比如,生管部考核生产部和采购部,销售部考核生管部和研发部,财务部考核人事部和销售部,人事部考核其他各部门。在考核中发现问题,反映情况,集中解决公司动作过程中发生的异常情况,将公司的动作回归到正常的轨道上来。这对提高企业的效益将会起到积极的作用。